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Testo del d.lgs. 231/07 modificato con le novità apportate dal decreto legge n. 78 del 31 maggio 2010

Nota: il Decreto Legge n. 78/2010 ha apportato le seguenti modifiche al decreto antiriciclaggio:

  • aggiunta dei commi 7-bis, 7-ter e 7-quater all'articolo 28;
  • aggiunta di un periodo finale al comma 1 dell'articolo 41;
  • modifica dei commi 1, 5, 8, 12 e 13 dell'articolo 49;
  • aggiunta del comma 1-ter all'articolo 57;
  • aggiunta del comma 8 all'articolo 58.

qui il testo aggiornato in formato pdf (238 K, 41 pp. ) ed epub (dal sito www.compliancenet.it)

Intervista di Ranieri Razzante su TopLegal maggio 2010

Il silenzio dei professionisti di Amalia di Carlo

(Intervista pubblicata su TopLegal di maggio 2010, qui la versione pdf, 4.3 M, 3 pp)
L’AIRA propone un albo ad hoc
Su 21.069 segnalazioni effettuate nel 2009, solo 139 provengono da professionisti. I legali hanno sottolineato le possibili violazioni del segreto professionale.

Una vera e propria industria: 150 miliardi è il giro d'affari annuale del riciclaggio in Italia.
Le regioni nelle quali si concentra e viene mossa la maggior parte dei capitali generati da attività illegali sono, secondo Aira (Associazione Italiana Responsabili Antiriciclaggio), il Lazio e la Lombardia. La lotta contro il riutilizzo del denaro derivante da attività illecite è dura e necessita non solo di nuovi e più efficaci strumenti, ma anche di una maggiore collaborazione da parte dei professionisti.
Sulla base dell'articolo 41 del dlgs. 231/07, si impone, infatti, agli intermediari finanziari, agli operatori non finanziari e ai professionisti di inviare alla Uif una segnalazione "quando sanno, sospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentare operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo”. Rispetto al 2008, nel 2009 si è registrato un incremento delle segnalazioni del 44,3% Tuttavia l'obbligo non è ancora stato recepito pienamente dai professionisti. Infatti su 21.069 segnalazioni effettuate nel 2009, solo 139 provengono da professionisti. Particolarmente deludente è il numero di avvocati: solo due. Tra le motivazioni addotte per giustificare la penuria di segnalazioni, i legali hanno sottolineato la possibile violazione del segreto professionale. Ma per il professor Ranieri Razzante, presidente di Aira e docente di legislazione antiriciclaggio all'Università di Reggio Calabria, «il segreto professionale non viene violato, in quanto la segnalazione non è denuncia di reato. Inoltre c'è una direttiva europea del 2005, che obbliga tutti i professionisti a fare vigilanza antiriciclaggio».

Indici di anomalia per i professionisti

Ministero della Giustizia, Decreto 16 aprile 2010
Determinazione degli indicatori di anomalia al fine di agevolare l'individuazione di operazioni sospette di riciclaggio da parte di talune categorie di professionisti e dei revisori contabili. (10A05120).

Fuga di notizie sulla segnalazione di operazione sospetta

Aira esprime vivo rincrescimento e disapprovazione per la fuga di notizie sulla segnalazione di operazione sospetta che sarebbe stata effettuata da Deutsche Bank a fronte delle movimentazioni riconducibili al signor Zampolini.
Ricordo che la tutela dell'identità del segnalante è la condizione necessaria affinché il sistema bancario possa svolgere quel ruolo di collaborazione attiva, peraltro tanto apprezzato dalle Autorità, nella prevenzione del riciclaggio.
Mi auguro e ci auguriamo che la Magistratura vorrà anche accertare chi abbia violato la norma, sanzionata penalmente, sulla riservatezza in questione.

Il Presidente
Prof. Avv. Ranieri Razzante

"L’archivio attende i titolari effettivi", di Ranieri Razzante (pubblicato su Il Sole 24ore del 5 maggio 2010)

Il testo completo dell’articolo è disponibile qui in formato pdf  (690 K). Nel seguito la prima parte del testo.

Il nuovo Archivio unico informatico approda sulla «Gazzetta Uffìciale» n. 102 di ieri. Prende cosi vigore il dispositivo della Banca d'Italia contro il riciclaggio, in attuazione dei poteri previsti dal decreto 231/2007, che va a implementare lo strumento di detenzione dei dati della clientela e delle operazioni da essa effettuate presso gli intermediari finanziari.
Il provvedimento, datato 23 dicembre 2009, era stato già oggetto di attenzione da parte degli operatori, che si erano mossi verso la preparazione dei loro sistemi ai numerosi e significativi cambiamenti che introduce. Su tutti. va ricordato l’inserimento di nuovi campi obbligatori nelle registrazioni, come quello del "titolare effettivo" di un rapporto (ossia chi detiene la maggioranza del capitale o il controllo di fatto della persona giuridica o fisica cliente), quello del "delegato" come rapporto autonomo (per consentire il tracciamento dei soggetti che operano su rapporti non a loro intestati), quello delle operazioni"frazionate" anche per importi inferiori a 15.000 euro effettuate nella stessa giornata, anche se la loro sommatoria risulti superiore alla soglia.
(segue)

"Anche con le revolving si compie il riciclaggio", di Ranieri Razzante (pubblicato su Il Sole 24ore Plus del primo maggio 2010)

Il testo completo dell’articolo è disponibile qui in formato pdf  (1 M). Nel seguito la prima parte del testo.

Possibile l’utilizzo di queste card da parte di usurai e criminalità

Il riciclaggio con carte di credito, soprattutto se revolving, è abbastanza agevole, al contrario di quanto si pensi.
Esordisce così Ranieri Razzante, professore di legislazione antiriciclaggio all'Università di Reggio Calabria e presso la scuola di polizia tributaria della Guardia di Finanza. nonché presidente dell'Aira (Associazione italiana responsabili antiriciclaggio).

Professor Razzante, come si svolgerebbe il riciclaggio di denaro sporco tramite le carte revolving?

Distinguerei tra una forma "attiva" e una "passiva". La prima si realizza quando, una volta speso il plafond della carta, la provvista viene ricostituita con denaro proveniente da illecito. Sul conto corrente, cioè, si versa denaro che viene da reato oppure esso arriva con regolari bonifici da personaggi di "comodo" e l'utilizzatore immette così nel circuito economico, attraverso l'uso della moneta di plastica, ricchezza ripulita.

E la forma passiva quale sarebbe?

In questa si realizza invece il prestito al consumo, erogato attraverso la carta, e che deve essere restituito alla finanziaria. C'è quindi un regolare contratto di finanziamento fronte del quale si utilizza denaro in maniera legittima ma la restituzione del prestito avviene con denaro "illecito". Ovviamente. i soldi necessari alla restituzione sono ottenuti con operazioni del tutto legittime (transazioni commerciali, finanziarie, immobiliari, economiche) effettuate pero da terzi con denaro di illecita provenienza. Se i soldi, dunque, non vengono "lavati" più volte dalla macchia del reato che li ha generati, è più difficile reimmetterli sul mercato.

(segue)

Ringraziamento alla Polizia di Stato per la cattura di un pericoloso latitante della N'drangheta

Il Presidente e l'Esecutivo di Aira ringraziano la Polizia di Stato per l'arresto del super latitante Giovanni Tegano.
 

Resoconto del convegno del 19 aprile 2010: "PSD – Payment Service Directive"

Il resoconto completo del convegno è disponibile sul sito ComplianceNet. Di seguito una breve sintesi.

Il convegno di AIRA - Associazione Italiana Responsabili Antiriciclaggio – dedicato alla "Direttiva sui Servizi di Pagamento (Payment Services Directive - PSD)" (qui il testo in pdf, 241 K, 36 pp. pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale europea) ha analizzato i contenuti delle nuove norme approfondendo in particolare gli impatti di carattere legale, organizzativo e commerciale della normativa primaria e secondaria per gli intermediari.
Tra i temi affrontati:

  • scenario normativo
  • inventario degli impatti per l’intermediario
  • i cambiamenti nella prestazione dei servizi di pagamento
  • il contratto e l’esecuzione dell’ordine di pagamento
  • la trasparenza nei servizi di pagamento
  • nuovi obblighi informativi connessi alla fase precontrattuale, contrattuale ed esecutiva
  • lotta al riciclaggio nella prestazione dei servizi di pagamento 
  • le regole specifiche per la gestione dei reclami e la risoluzione delle controversie.

I relatori sono stati:

  • Prof.ssa Antonella Sciarrone Alibrandi, Docente di Diritto dell‘Economia, Università Cattolica del Sacro Cuore di Milano, membro del Collegio di Milano dell’ABF
  • D.ssa Elisa Dellarosa, Coordinatore Commissione Compliance AIRA - Associazione Italiana Responsabili Antiriciclaggio
  • Dott. Giuseppe V. Forese - Ministero Economia e Finanze (MEF)
  • Dott. Salvatore Molinaro, Manager Value Process
  • D.ssa Rachele Ivone, Area Consulenza Banche e Intermediari Finanziari, Unione Fiduciaria
  • Avv. Eugenio Verbena, Vice Presidente AIRA.

Moderatore dell’evento è stato Ferdinando Santagata, Segretario Generale di AIRA.
(Continua)

Credito revolving – indicazioni di Banca d’Italia e commento di Ranieri Razzante

La Banca d’Italia ha pubblicato il documento "Credito revolving concesso con carte di credito: cautele e indirizzi per gli operatori." (qui in pdf).

"È indubbio - afferma Ranieri Razzante, docente di legislazione antiriciclaggio nell'università di Reggio Calabria - che il settore del credito a mezzo plastic money sia il più sensibile a fenomeni di riciclaggio ed usura. Difficile non sforare i tassi-soglia fissati dalla Banca d'Italia con la capitalizzazione degli alti tassi di interesse sugli scoperti. Inoltre, gli strumenti - prosegue Razzante, che è anche Presidente di AIRA, l'Associazione italiana dei  Responsabili  Antiriciclaggio - come le carte si prestino allo smistamento di contante di illecita provenienza attraverso la ricostituzione della provvista sul conto di alimentazione; ciò vale anche per le prepagate, che comunque vanno "ricaricate" e spesso senza addebito su conti correnti".

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