"La normativa antiriciclaggio e il nuovo Sistema dei controlli interni" di Ranieri Razzante ed Elisa DellaRosa in "Bancaria" n. 1/2010

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Problemi legali - La normativa antiriciclaggio e il nuovo Sistema dei controlli interni / Money laundering regulation and the new internal control system

La terza direttiva antiriciclaggio ha comportato un profondo mutamento della politica di vigilanza, valorizzando l’autoregolamentazione degli intermediari, e il d.lgs 231 del 2007 ha di conseguenza imposto una profonda revisione delle procedure operative e del sistema dei controlli interni. I nuovi processi operativi disegnati dagli intermediari avranno un approccio basato sul rischio e la gestione di quest’ultimo sarà affidato a metodologie oggettive di misurazione/valutazione in capo a più funzioni di controllo necessariamente coordinate fra loro.

The Third Money Laundering Directive has led to a radical change in the supervisory policy, valuing intermediaries’ self-regulation, and the Legislative Decree 231 of 2007 has imposed a thorough review of operational procedures and of internal control system.The new process designed by intermediaries will have a risk-based approach and the risk management will be entrusted to objective methods of measurement managed by different corporate functions strictly coordinated.